Kassapidaja raamat (ajakiri) on kassaaparaadiga ettevõtete kassaregistrite kohustuslik atribuut. See dokument koos RCO ja PKO-ga viitab rangetele aruandlusvormidele.
1. Kuupäev (nihe)
Kuupäev on võetud päeva lõpuks võetud Z-aruandest. Kui päeva jooksul võeti samasse kassasse mitu Z-aruannet, tuleks need sisestada eraldi ridadesse, kuid kuupäev peaks olema sama. Sõna "shift" selles veerus tähendab, et samas kassas töötas kaks erinevat kassapidajat. Näiteks: 08.01.2014 (1) ja 08.01.2014 (2).
Seda nimetust saab organisatsioonis kasutada oma äranägemise järgi.
2. Osakonna (sektsiooni) number
Kui Z-aruanne näeb ette kaupade / teenuste augustamise osakondade kaupa, siis tuleks see veerg täita vastavalt Z-aruandele. Kui organisatsioon tabab kõik sama osakonna, näiteks 1. osakonna müügid, pole veergu vaja täita.
3. kassapidaja täielik nimi
Veergu sisestatakse vahetuses töötava kassapidaja nimi.
4. Kontrollloenduri (eelarvemälu aruanne) järjekorranumber tööpäeva lõpus (vahetuses)
Veerg on ette nähtud Z-aruande seerianumbri sisestamiseks, mis tavaliselt trükitakse hõivatud Z-aruande ülaossa. Numbrid peaksid minema kronoloogilises järjekorras, kui mõni number puudub, tähendab see, et Z-aruanne eemaldati, kuid millegipärast ei jõudnud see kassapidaja päevikusse.
5. Kontrollloenduri järjestikune number (eelarvemälu aruanne), summeeriva rahaluguri näitude ülekannete arvu registreerimine
See veerg ei ole tavaliselt täidetud ega täidetud näitajatega "0", kuna ajakirjafirma eeldab, et Z-aruannete loendur tuleks nullida. See funktsioon on tänapäevastest kassadest eemaldatud.
6. Kokkuvõtlike kassade näidud tööpäeva (vahetuse) alguses
See veerg on kohustuslik. See sisaldab päeva alguse kumulatiivset kogusummat, mille näitaja on võetud Z-aruandest. See on kogu kassas kogu selle eluaja jooksul löödud raha summa. Iga eemaldatud Z-aruande korral see summa suureneb. Kui tõrkeid ei olnud, peaks see olema võrdne eelmise päeva õhtu kumulatiivse summaga (veerg 9).
Uue seadme ostmisel võrdub esimene kogum 1 rublaga. 11 kopikat (kinni peetakse maksuinspektsioonide nõudest) maksuinspektor kassa registreerimisel.
7 ja 8. Kassa ja administraatori allkiri
Nendele veergudele kirjutavad alla kassapidaja ja administraator. Mõnes organisatsioonis on sellel ametikohal sama isik, sel juhul langevad allkirjad kokku.
9. Kassade summeerimise näidud tööpäeva lõpus (vahetuses)
Veergu kantakse kogunemised (nullimata summa) töövahetuse lõpus. Loogiliselt võttes on need summad veerust 6, millele liideti eelmise päeva tulu. Näidud on võetud Z-aruandest, mis on võetud tööpäeva (vahetuse) lõpus.
10. Tööpäeva (vahetuse) tulu suurus
Veerg sisaldab töötasu suurust tööpäeva (vahetuse) kohta, mis võetakse Z-aruandest. See sisaldab nii sularaha kui ka sularahata müüki, samuti tagasimakseid päeva jooksul.
11. Annetatud sularahas
Veerg sisaldab Z-aruande tulude summat, millest on lahutatud sularahata müük. Reeglina on selle veeru andmed võrdsed eelmise andmetega.
12 ja 13. Tasutakse vastavalt dokumentidele, kogusele, summale
Kui Z-aruanne näeb ette tulude jagamise sularahaks ja sularahata rahaks, siis 12. veergu pannakse arv, mis vastab pangaülekandega ostude arvule päevas, ja veerg 13 - selliste ostude summa. Kui Z-aruandes jagamist pole, siis veergu ei täideta.
14. Kokku renditud
Veerg võtab kokku sularaha ja sularahata summad (veerud 12 ja 13), millest lahutatakse tagasimaksete summa (kui neid on).
15. Tagasimaksete summa
Kui tagasimakseid tehti päeva jooksul vastavalt Z-aruandele, on nende summa näidatud selles veerus. Kui tagasimakseid ei tehtud, ei täideta rida või pannakse "0".
16. Kassapidaja allkiri
Kassaoperaator paneb sellesse veergu oma allkirja ja enne sularaha administraatorile üleandmist täidab kassapidaja sertifikaadi-aruande vormis KM-6, kuhu sisestatakse Z-aruande andmed.
17. Administraatori allkiri
Administraator võtab kassast sularaha vastu, kontrollib selles veerus arvutuste õigsust ja allkirju.
18. Pea allkiri
Veerg on mõeldud juhi allkirja jaoks, kes paneb selle pärast vahetuse lõppu ja sularaha administraatorile toimetamist.
